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路橋公司營改增

2015-06-08 23:18:15
提出如下問題:
問題一:我公司是路橋公司,工程結算單按決算報告單入賬,施工方未開票給我們,是我們代扣了營業稅(稅金在掛賬)營改增后怎么處理?

問題二:公司給業主也未開票,營改增會影響哪些


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


1、因為這是營改增之前的業務,還是按規定繳納營業稅。
2、公司應該按規定開具營業稅發票,繳納營業稅
專家補充回復
專家回復
1、營改增之前的發生業務收入等營改增之后還是繳納營業稅,應適用業務發生時的法規 2、代扣稅(營業稅及不加)營改增之后還是按代扣的金額繳納營業稅及附加,應適用業務發生時的法規 3、代扣稅項目開始到現在近4年未在稅務開票交稅,會被征收滯納金及罰款。 4、這個問題屬于稅收籌劃的問題,按俱樂部規定不在網上作答,如有需求,請與當地俱樂部聯系。

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