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虛抵發(fā)票引起的所得稅問題
2016-05-31 09:01:31
提出如下問題:
我公司于2015年收到一張發(fā)票,由于對方沒按品種開具增值稅專用發(fā)票,稅務查賬是認定該發(fā)票為虛開虛低。當時我公司入庫時,按庫存和應付賬款做的。查賬結束后,我公司紅沖庫存和應付,進項稅額做轉出,請問所得稅年底我公司應該如何處理。該筆業(yè)務我應該如何處理比較好
尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:
您好:調減以前年度損益(主營業(yè)務成本)補繳企業(yè)所得稅,補繳轉出的進項稅額,城建稅,教育費附加。
專家補充回復
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