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一般納稅人同時簡易征收和一般計稅

2021-12-17 16:11:18
提出如下問題:
我司為一般納稅人,出租不動產,按5%簡易征收。但我司進項有保安的服務費,我可以對應開服務費發票出去,走一般計稅嗎?


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


保安服務是為出租不動發生的嗎?如果是的話,那么您公司取得保安服務費的發票不可以抵扣。也就不存在再開服務費發票的問題。謝謝提問!
專家補充回復
專家回復
用于一般計稅的可以抵扣 ,用于簡易計稅的部分,做進項稅額轉出即。

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