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總分包開票交稅問題

2022-04-07 22:41:51
提出如下問題:
我公司的建筑工程,分包一部分給分包方安裝,分包方開3%稅率的發票給我公司,我公司進行了認證抵扣,當我公司開票給業主時我公司做了分包扣除申報,這時是否要把前面進項抵扣的稅金轉出


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


您好:如果是差額納稅,是不能抵扣進項稅額的,需要做進項稅額轉出處理。
專家補充回復

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