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費(fèi)用發(fā)票跨年沖紅,請問所得稅怎么處理?

2024-03-08 10:53:33
提出如下問題:
公司23年10月份收到車險(xiǎn)發(fā)票約6000元,公司車國內(nèi)輛在24年2月出售給個(gè)人,原發(fā)票沖紅,保險(xiǎn)公司重新開具一張3000元金額的發(fā)票給我公司,23年所得稅匯算未申報(bào),請問23年所得稅怎么處理,是否需要調(diào)整?


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


您公司23年正常申報(bào),不用調(diào)整,24年把原憑證沖回,再把重新開具的那張做賬即可,因?yàn)樵?4年出售,調(diào)整應(yīng)在24年,不用調(diào)整23年。謝謝提問!
專家補(bǔ)充回復(fù)

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