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異常憑證會計處理

2024-09-27 10:26:27
提出如下問題:
老師,您好。我單位是全額出口企業,7月份稅務通知我們有幾分2022-204年的異常發票,需處理。經過溝通稅務要求必須增值稅當月進項轉出,企業所得稅要到22-23年做更正申報。現在也按要求完成了。但是財務會計憑證不會做,麻煩指導。[抱拳][抱拳]


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


您好,

進項稅額轉出的會計分錄如下:

借:應交稅費-增值稅(進項稅)轉出(紅字)

借:管理費用(銷售費用)等科目。

專家補充回復

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